Detta kuvert som landar hos alla som tjänar in till sin allmänna pension och innehåller bl. a en översikt av hur mycket du tjänat in till den hittills. Personligen har jag (Junior) inte heller öppnat, förstått eller agerat baserat på vad som står i brevet förrän i år. Jag tänkte jag skriver en artikel samtidigt som jag lär mig så för de som känner igen sig kanske någon blir hjälpt av det, att förstå och/eller agera. Både innehållet och agerandet är högst individuellt så jag kan bara tala av egen erfarenhet och min situation. Din pension består av tre delar och det är den allmänna pensionen från staten (inkl. inkomstpension och premiepension) vilken administreras av pensionsmyndigheten, tjänstepension från ditt jobb samt eget sparande. Den allmänna pensionen betalas ut så länge du lever medans utbetalningen av tjänstepensionen och det egna sparandet kan ske under en begränsad period.
Jag personligen har förutom studier och 2 år som anställd hos andra drivit företag nästan hela mitt yrkesverksamma liv och min inkomst av tjänst har varit väldigt futtig. Jag har dock haft ett ett eller flera egna sparande i tjänstepension och kapitalförsäkring i de 20 år jag drivit företag.
Jag hade i morse väldigt dålig koll på hur det fungerar med pensionen och det är ganska mycket att greppa. Frågan i mitt fall handlar mycket om det är värt att ta ut lön eller fortsätta säkra min pension på egen hand.
Avsättningen till din allmänna pension är 18,5 procent av din lön upp till maxbeloppet och delas in i två delar. Största delen (16 procent) går till inkomstpensionen och resten (2,5 procent) går till din premiepension.
Inkomstpensionen växer sedan med 1-3% per år (hade ingen aning om detta, någon som tycker det är bra ”avkastning”?) beroende på inkomstutvecklingen i samhället och Sveriges ekonomi, förenklat kan man säga att inkomstpensionen sänks när Sveriges ekonomi går dåligt och höjs när det går bra för Sverige. Det är för att pensionssystemet ska vara hållbart både nu och i framtiden. Det borde betyda att värdet står still eftersom ”avkastningen” äts upp av inflationen. Inkomstpensionen förvaltas av staten och du kan inte placera den någon annanstans.
Den mindre delen av den allmänna pensionen, premiepensionen, påverkas av hur aktie- och penningmarknaderna utvecklas, min egen premiepension har ökat i snitt 10.3% per år ”sedan start”, vad det nu betyder, när jag började min första anställning? Enligt Pensionsmyndigheten ”har premiepensionen haft en värdeökning med 6,7 procent sedan start”. Premiepensionen kan du placera fritt mellan de tillgängliga fondalternativen.
I årsbeskedet 2024 ser du din inkomstpension och premiepension och hur dessa har utvecklats från slutet av 2022 fram till slutet av 2023. Den lön du fick under 2022 är underlaget för hur mycket pensionsrätter (pengar) som sattes av till din pension i början av 2023. Maxbeloppet för 2022 års pensionsavsättning var 532 500 kronor, vilket motsvarar 44 375 kronor i månadslön. Insättning till din pension i början av 2023 kunde därför som mest vara 98 512 kronor, vilket innebär 85 200 kronor i inkomstpension och 13 312 kronor i premiepensionen. Mer pension än så delades inte ut i början av 2023, oavsett hur hög lön du hade under 2022.
Inkomstpensionen kan ses som statens pensionsskuld till dig eftersom den betalas ut till dagens pensionärer. Inkomstpensionen växer som sagt med ungefär en till tre procent per år, beroende på inkomstutvecklingen i Sverige. Värdeförändring plus arvsvinst minus administrations och fondavgifter resulterar i hur mycket inkomstpension som staten var skyldig dig sista december 2023.
Måste jag göra aktiva val för min pension?
Att göra aktiva val för din pension kan innebära flera olika saker. Det är ett aktivt val att överhuvudtaget börja pensionsspara privat. Hur du placerar ditt pensionskapital är också ett aktivt val du kan göra. Ett aktivt val kan även vara att börja sälja av andelar av ett eventuellt investeringssparkonto (ISK) när du gått i pension. Detta är bara några av de aktiva val du kan göra för din pension.
Aktiva val för placeringen av pensionskapitalet syftar ofta på valet mellan olika placeringsformer. Beroende på vilken del av pensionen det handlar om så varierar alternativen.
• Inkomstpensionen förvaltas helt av staten. Det kapitalet kan du inte placera någon annanstans.
• Premiepensionen kan du placera fritt mellan de tillgängliga fondalternativen.
• Tjänstepensionen kan i huvudsak placeras i antingen en fondförsäkring eller en traditionell försäkring. Fondförsäkringen ger dig möjlighet bestämma hur kapitalet ska placeras medan den traditionella försäkringen innebär att du överlåter förvaltningen till försäkringsbolaget.
• Privat pensionssparande kan du styra fritt över.
Vill du göra så få aktiva val som möjligt kan ett alternativ vara att placera ditt privata och tjänstepensionskapital i traditionella försäkringar. Då förvaltar försäkringsbolaget pengarna åt dig utan att du behöver göra någonting. Gör du inget aktivt val för din premiepension så placeras det kapitalet i det så kallade förvalsalternativet, vilket förvaltas av Sjunde AP-fonden. Du kan alltså till viss del själv välja hur många aktiva val du behöver göra för din pension.
Med tanke på hur min situation sett ut och när jag kikar i beräkningsverktyget för min pensionsprognos ser inte min allmänna pension så lovande ut med 13.900 kr per månad före skatt om jag tar ut 22.000 kr per månad och går i pension vid 68 år. Tack vare tjänstepension och privat pensionssparande ser det ändå drägligt ut de första 10 åren som pensionär. Om jag däremot skulle ta ut enbart 1000 kr per månad från och med nu så skulle min allmänna pension hamna på 12.000 kr per månad före skatt, inte så stor skillnad. Observera här att garantipension nu 2024 efter en rekordhöjning på 9.1% är 11603 kr, att inte jobba alls ger lika stor pension som för någon som haft en halvkass lön i 40 år. Utöver detta kan du få bostadstillägg. Inte så mycket att hänga i julgranen dock och det var ganska väntat så här kommer mina passiva intäkter in vilka jag jobbat på i över 10 år och som täcker upp för mina utgifter livet ut (mer om passiva inkomster i ett senare inlägg).
Inkomstpensionen vilken du betalar in till följer alltså inkomstutveckling och är 1% 2024 (jmf med inflationen…..) medans garantipensionen är kopplad till prishöjningar i samhället.
Du kan ha rätt till garantipension om du varit bosatt i Sverige i minst tre år. För att du ska få full garantipension krävs att du har bott 40 år i Sverige från och med det att du fyllde 16 år fram till och med året innan det år då du har rätt till garantipension. Har du bott i Sverige kortare tid minskar garantipensionen med 1/40-del för varje år. Har du till exempel bott 27 år i Sverige får du alltså garantipension med 27/40-delar. Din inkomstpension, civilstånd och andra inkomstgrundande pensioner spelar även in. För gifta är maxbeloppet 10.505 kr per månad.
Läs mer på länken: Pensionsmyndigheten – Garantipension om du har låg pension
Pensionsmyndigheten har även en intressant punktlista med vanliga missuppfattningar om pensionen
Pensionsmyndigheten – Vanliga missuppfattningar om pensionen
I SEBs ekonomiblogg kan du läsa lite om vad de har för tips för en bättre pension
SEB – Orange kuvertet är inte allt
Återkommer till min egen situation vilken är ganska unik men jag vet att många med bolag funderar på hur man får lägst skattetryck och andra kanske går i tankarna starta bolag.
Skulle jag ta ut 40.000 kr i månaden i 20 år till skulle min allmänna pension gå upp från 12.000 kr till 19.300 kr före skatt dvs en ökning med 7.300 per månad före skatt mot om jag tar ut närmare 0 i lön. För att ta ut 40.000 kr i lön måste jag betala över 25.000 kr i skatt och sociala avgifter. Vill jag att 16% av mina 40.000 kr ska generera noll avkastning i 20 år eller vill jag placera de själv?
Tack vare att jag har inkomst av kapital jag kan leva på, ett stort lågbeskattat utdelningsutrymme, och ett ägarkapital med skattade pengar i mitt AB kan jag välja själv och jag vet vad jag väljer. Fortsätter ta ut billigaste pengarna och investerar de själv. Jag gillar även att kunna välja själv vad jag vill göra med mina pengar och av min pension kan jag endast placera 27% ser jag på Pensionsmyndigheten.se.
Utdelning i AB görs på eget kapital och är ingen kostnad vilket gör att den först beskattas med 20,6% bolagsskatt och sedan skattar jag 20%. Inkomst av kapital såsom utdelning ligger inte till grund för SGI vilket dock gör att det kan straffa sig i längden. Du får alltså ingen ersättning när du blir sjuk eller föräldraledig. 100.000 kr i utdelning har bolaget skattat närmare 26.000 kr för och jag 20.000 kr så 80.000 kr har jag efter skatt. Löneuttag motsvarande de 126.000 kr av bolagets pengar minus sociala avgifter och löneskatt ger mig knappa 65.000 kr i årslön men räknar man med grundavdrag och jobbskatteavdrag ger det mig drygt 86.000 kr efter skatt och då även en skvätt till pensionen så en liten lön, ta ut av ägarkapital och sen utdelning ger mig lägst skattetryck. Här ett enkelt beräkningsverktyg för din lön efter skatt 2024. Räkna online – Lön efter skatt
Öppna nu ditt orange kuvert om du fått det och logga in på pensionsmyndigheten.se om du inte gjort det än i år !!
Ordlista orange kuvert
• Inkomstpension: den största delen av din allmänna pension, som du tjänar ihop till om du arbetar och betalar skatt i Sverige. 16 procent av din pensionsgrundande inkomst går till inkomstpensionen.
• Premiepension: den del av den allmänna pensionen där intjänade pengar placeras i fonder. Du kan själv välja vilka fonder du vill placera din premiepension i. 2,5 procent av din pensionsgrundande inkomst går hit.
• Beslutad pensionsrätt: de pengar du har tjänat in till din allmänna pension det senast deklarerade inkomståret.
• Administrations- och fondavgift: den avgift du betalar för administration av din allmänna pension och den avgift fondbolagen tar ut för administration av dina fonder i premiepensionen.
• Arvsvinst från avlidnas pensionskonton: Avliden persons intjänade pensionskapital som delas ut till de som har rätt till allmän pension.
• Värdeförändring inkomstpensionen: hur mycket värdet på din intjänade inkomstpension har ökat.
• Värdeförändring premiepensionen: hur mycket värdet på fonderna i din premiepension har ökat eller minskat. Det beror på hur värdet på fonderna gått upp och ner och hur mycket pengar som funnits på ditt konto vid olika tidpunkter under året.
Mer om hur du läser ditt orange kuvert:
Pensionsmyndigheten – Så läser du ditt orange kuvert
